事業承継アドバイザーとは？難易度やメリット、他の資格との違いを解説

事業承継アドバイザーとは、多くの企業が直面する事業承継の課題に対して、計画づくりから実行までを支える重要な存在です。事業をつなぐためには、法務・税務の知識だけでなく、現場の実務を踏まえた判断が欠かせません。

本記事では、事業承継アドバイザーとは何かを押さえたうえで、資格を取得するメリットや資格の種類と難易度、資格取得後の働き方までわかりやすく解説します。さらに、他の資格との違いも比較し、どのような人に向いているのかも紹介します。事業承継アドバイザーを目指す方は、ぜひ参考にしてください。

事業承継アドバイザーとは？業務内容をわかりやすく解説

事業承継アドバイザーとは、企業の事業承継を円滑に進めるために助言や支援を行う専門家です。事業承継は、単に経営者が交代すれば終わるものではありません。自社株の承継、後継者の育成、取引先や従業員への配慮、税務・法務の整理など、さまざまな課題を計画的に進める必要があります。

こうした事業承継課題に対応し、経営者が安心して次世代へ事業を引き継げるようサポートするのが事業承継アドバイザーの役割です。親族内承継、従業員承継、M&Aによる第三者承継など、承継の方法に応じて必要な支援内容は異なりますが、いずれの場合も企業の将来を見据えた判断が求められます。

事業承継アドバイザーの主な業務内容は次のとおりです。

• 事業承継計画の立案
• 後継者の選定と育成支援
• M&A手続きのサポート
• 税務・法務に関する助言
• 企業の長期的な存続と成長の支援

それぞれの項目について解説します。

事業承継計画の立案

事業承継アドバイザーの業務の一つが事業承継計画の立案です。事業承継計画とは、いつ・誰に・どの方法で事業を引き継ぐのかを具体化し、意思決定を支える道筋を示すものです。

事業承継計画を作る際、アドバイザーは企業の現状を多角的に整理します。財務状況、株主構成や組織体制、事業の将来性、従業員の状況、取引先や市場環境などを踏まえ、承継に伴う論点を洗い出します。そのうえで、親族内承継、従業員承継、第三者承継（M&A）といった選択肢の中から、企業に合う方針を検討します。

また、後継者の育成スケジュールや自社株の取り扱い、関係者への説明の進め方など、実行段階まで見据えて計画に落とし込みます。

後継者の選定と育成

事業承継アドバイザーは、後継者の選定と教育も重要な業務です。後継者は、単に候補を決めるだけでなく、経営を担える状態に育成する必要があります。そのため、親族内であっても適性の見極めが必要ですし、社内で選ぶ場合には経営者としての経験不足を補う仕組みが求められます。外部から迎える場合は、企業文化や事業内容との適合も含めて判断します。

後継者の教育では、リーダーシップスキルや経営知識の育成に注力します。アドバイザーは、個々の後継者の強みや弱みを分析し、それに基づいたカスタマイズされた教育プランを提供します。この教育は、単なる知識の伝達に留まらず、経営者としての視点や判断力を養うことも重要視されます。業務の実践を通じた学びや、現経営者からの直接的な指導も含まれます。

M&A手続きのサポート

後継者が見つからない場合や、成長戦略として第三者承継を選ぶ場合には、M&Aが選択肢になります。事業承継アドバイザーは、M&Aを含む選択肢の整理から進行の調整までを支援します。

具体的には、企業情報の整理、相手先の方向性の検討、進行に必要な段取りの整理などを行い、専門家（弁護士・税理士・公認会計士等）と連携しながら進めます。M&Aは契約や財務・法務の論点が多いため、アドバイザーが全体をコーディネートして、企業が安心して意思決定できるようにします。

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税務や法律に関するアドバイス

事業承継では、株式や資産の移転に伴う税務・法務の論点が発生します。アドバイザーは、相続税・贈与税などの負担を見据えた整理や、必要な手続きの全体像を説明し、最適な進め方を検討するための助言を行います。

実際の申告や契約書の作成などは各専門家が担当することが多いですが、事業承継アドバイザーが全体最適の観点で論点を整理し、適切な専門家につなぐことで、手戻りやリスクを抑えやすくなります。

企業の長期的な存続と成長の支援

事業承継はゴールではなく、引き継いだ後に企業が持続的に成長することが重要です。事業承継アドバイザーは、権限移譲の進め方や組織体制の整え方、関係者とのコミュニケーションなどを含めて、承継後の運営がスムーズになるよう支援します。

また、企業の課題に応じて経営改善や成長に向けた検討の材料を整理し、後継者が経営判断しやすい状態をつくります。結果として、企業の未来を見据えた承継につながります。

事業承継アドバイザーの資格を取得するメリット

事業承継アドバイザーになることで、事業承継に関する知識だけでなく、実務で役立つ考え方や支援の進め方を身につけられます。ここでは、事業承継アドバイザーの資格を取得するメリットについて紹介します。

事業承継の全体像と専門知識が身につく

事業承継アドバイザーの資格を取得すると、後継者へ事業を引き継ぐ一連の流れを理解しやすくなります。事業承継は、経営者の交代だけではなく、株式や資産の承継、相続・贈与に関する論点、従業員や取引先への影響、そして会社の将来像をどうつなぐかまで含まれます。そのため、個別の知識を集めるだけだと全体像がつかみにくいケースがあります。

一方で資格学習を通じて、事業承継に必要になりやすいテーマを体系的に学ぶことで、「次に何を検討すべきか」「どの論点が先行して必要になるか」といった考え方が身につきます。結果として、相談を受けたときに論点の整理がしやすくなり、必要な情報を過不足なく集めて次のステップへ進める力につながります。

後継者選定や承継計画の精度が高まる

後継者選定や承継計画では、誰が継ぐかという結論だけでなく、どのように引き継ぎを設計し、いつまでに何を決めるのかという段取りが成果を左右します。事業承継アドバイザー資格の学習を通じて、後継者に求められる条件や、育成・引き継ぎの進め方、社内外の関係者に説明していく順序などを、実務に沿った形で整理できます。

例えば、後継者候補が親族か、社内か、第三者も含むのかによって、必要な準備や関係者への伝え方が変わります。また、承継のタイミングによっては、税務や資金面の検討が先行することもあります。事業承継アドバイザーになると、こうした前提の違いを踏まえて計画を組み立てやすくなり、承継計画の精度が高まりやすくなります。

さらに、計画を作って終わりではなく、実行段階で「計画が崩れそうなポイント」や「調整が必要になりやすい点」を早めに把握しやすくなることもメリットです。承継は長期化しやすいテーマだからこそ、精度の高い計画が結果的に時間とコストのロスを減らします。

専門家・金融機関と連携しやすくなる

事業承継は、税務・法務・財務の論点が絡みやすく、専門家や金融機関の支援が欠かせない場面が多くあります。どの場面でどの専門家に相談すべきかがわかるだけでなく、専門家への相談時に論点を整理して伝えられるようにもなります。

課題の優先順位をつけられるようになることで、税理士・弁護士などへ相談する際に、何が論点で、どこまで決まっていて、どこが未確定なのかを説明しやすくなり、専門家からの助言をスムーズに受け取れるようになります。

また金融機関と連携する場面でも、資金繰りや企業価値、M&Aを含む選択肢などについて、会話の前提を合わせやすくなります。事業承継の支援はチームで進むケースが多いため、個人の知識量よりも“連携の取り回しが上手いか”が成果に直結します。

そのため、事業承継アドバイザーの資格を取得することで、専門家ネットワークを活かし、事業承継を円滑に進めるための知識を身に着けることができます。

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事業承継アドバイザーと似た他の資格との違い

事業承継周辺には、似た名称の資格や肩書きが多く、「結局どこが違うのか」を判断しづらいことがあります。ここでは、混同されやすい事業承継士、事業承継プランナー、事業承継・M&Aエキスパートと比べながら、事業承継アドバイザーの特徴を整理します。

事業承継アドバイザーの資格の概要

事業承継アドバイザーは、事業承継に関する知識を体系的に学ぶための資格として知られています。主に、金融機関の担当者や士業、コンサルタントなど、中小企業の経営支援に関わる人が取得を目指すことが多い資格です。

この資格では、事業承継の基本的な考え方に加えて、相続・贈与、株式承継、税務、法務、M&Aなど幅広い知識が問われます。事業承継は一つの分野だけで完結するものではなく、経営・会計・法律など複数の知識を横断的に理解する必要があるため、資格学習を通じて実務の全体像をつかめる点が特徴です。

また、事業承継アドバイザーという言葉は「資格」と「役割」の両方の意味で使われることがあります。つまり、資格名としての側面だけでなく、実際に事業承継支援を行う実務者を指す場合もあります。基本的には「事業承継に関する知識を持ち、承継を支援する人」と理解するとわかりやすいでしょう。

事業承継士との違い

事業承継士とは、一般社団法人事業承継協会が認定する民間資格であり、この資格を取得するためには弁護士・税理士・司法書士などの専門的な資格を有する必要があります。また、事業承継センターが実施する「事業承継士資格取得講座」を修了していることが条件となります。

取得講座の受講費用は33万円、認定試験の受験料は9,900円であり、その後の協会への入会金や更新料も必要となるため、事業承継アドバイザーと比べると事業承継士の資格はハードルが高いといえるでしょう。

実務に対応できる幅広い知識を身に着けるだけでなく、受講者同士の交流や資格取得後もサポート体制があるという点は事業承継アドバイザーと異なる点です。弁護士や公認会計士、中小企業診断士など士業の資格を保有する方は事業承継士を選ぶケースが多いようです。

参考：一般社団法人事業承継協会

事業承継プランナーとの違い

事業承継プランナーも事業承継士と同じく、一般社団法人事業承継協会が認定する民間資格です。事業承継士が事業承継全般の総合支援を行うのに対し、事業承継プランナーは事業承継の初期サポートを行います。講座の受講料は認定試験代を含めて6万500円です。なお、協会への入会金や年会費は別途かかります。

事業承継プランナーは、行政窓口の担当者など日常的に経営者と関わる機会が多い方が、事業承継に関する最低限の知識を身につけ、経営者の悩みに寄り添い、最適なアドバイスを行う資格です。必要に応じて事業承継士など専門家とつなぐ役割も担います。

M&Aエキスパートとの違い

M&Aエキスパートは、一般社団法人金融財政事情研究会が認定する民間資格であり、「M&Aシニアエキスパート」「事業承継シニアエキスパート」「事業承継・M&Aエキスパート」「事業承継・M&Aベーシック」があります。

M&Aシニアエキスパート	受験資格：あり 受験料：受講料132,000円＋検定費11,000円
事業承継シニアエキスパート	受験資格：あり 受験料：受講料132,000円＋検定費11,000円
事業承継・M&Aエキスパート	受験資格：特になし 受験料：7,700円
事業承継・M&Aベーシック	受験資格：特になし 受験料：5,500円

シニアエキスパートは受験資格があるため、より深い専門知識が求められます。そのため、WEB講義または養成スクールの受講が必須となっています。WEB講義では、事例を通じて実務的なスキルを身に着けることができます。事業承継士と比べると受講料は低めであり、受講後の協会等への入会もないため、専門的な資格を持ちつつも費用を押さえたい場合に向いています。

また、ベーシックとエキスパートは誰でも受験可能です。将来的にシニアエキスパートを目指す場合、エキスパートの資格を取得しておくと受験資格を得ることができます。資格を選ぶ際は難易度や知識量だけでなく、資格取得後のキャリアをどうするかで判断すると良いでしょう。

参考：一般社団法人金融財政事情研究会

事業承継アドバイザー資格の種類と難易度

事業承継アドバイザーは、一般社団法人金融検定協会が行う民間資格を保有する事業承継のスペシャリストです。この資格を有することで、事業承継を支援する立場としての信頼感を増すことができます。

事業承継アドバイザーに関連する資格試験は、事業承継のプロフェッショナルとして必要な知識とスキルを評価するために設けられています。これらの試験は、事業承継プロセスにおける法務、税務、財務、経営戦略など、多岐にわたる専門知識を網羅しています。

代表的な試験としては、事業承継アドバイザー認定試験（BSA）、事業承継アドバイザー3級試験、金融業務試験（事業承継・M&Aコース）などが挙げられます。

それぞれの試験の違いや難易度、特徴について解説します。

事業承継アドバイザー認定試験（BSA）

事業承継アドバイザーとして一般的な試験が、事業承継アドバイザー認定試験（BSA）です。これは事業承継のプロフェッショナルを目指す人にとって有力な資格の一つです。法務、税務、財務分析、経営戦略、リスク管理など、事業承継に必要な知識を幅広く学べるのが特徴で、実務に近い視点で知識を整理したい人に向いています。

単に事業承継の概要を知るだけでなく、現場で起こり得る課題にどう対応するかまで意識して学べるため、事業承継支援に本格的に関わりたい人に適した試験です。特に、顧客に対してより具体的な助言をしたい金融機関職員やコンサルタント、士業にも向いています。

受験資格は特になく、希望すれば誰でも受験することができます。基礎知識だけでなく実務を意識した理解も求められるため、初学者にとってはやや広範囲に感じられる可能性があります。

• 受験資格：特になし
• 出題形式：五答択一式50問
• 受験料：8,580（税込）
• 難易度：中程度
• 合格率：50%～60％程度
• 運営団体：一般社団法人金融検定協会

事業承継アドバイザー3級試験

事業承継アドバイザー3級試験は、2016年に導入された試験であり、事業承継の基本的な流れや、関連する法務・税務の基礎、経営面の考え方などを幅広く学ぶことができます。将来的により専門性の高い資格に進みたい人にとっても、基礎固めとして活用しやすい試験です。

中小企業の経営者や後継者候補、事業承継に関心のある人にとっても学びやすい内容といえますが、合格率は回によってばらつきがあることから、しっかりとした対策が求められます。

• 受験資格：特になし
• 出題形式：四答択一式50問
• 受験料：5,500円（税込）
• 難易度：中程度
• 合格率：20％～55％程度
• 運営団体：経済法令研究会

金融業務試験 事業承継・M&Aコース（2級・3級）

金融業務試験の事業承継・M&Aコースには、2級と3級があります。この試験は、金融機関での実務や企業支援と結びつけて事業承継を学びたい人に向いている試験です。特に、銀行や信用金庫などで中小企業支援に関わる人にとっては、事業承継とM&Aを金融面から理解しやすい内容になっています。

3級は基礎的な理解を確認する内容で、事業承継やM&Aの基本的な金融知識を学びたい人に向いています。一方、2級はより3級よりも応用力が求められ、実務に近い問題にも対応できる力が必要です。金融分野でのキャリアアップや、取引先企業への提案力向上を目指す人にも役立つ試験です。

• 受験資格：特になし
• 出題形式：3級 四答択一式50問／2級 四答択一式30問＋総合問題10問
• 受験料：3級 5,500円（税込）／2級 7,700円（税込）
• 難易度：3級は基礎レベル、2級は中級程度
• 合格率：50%～70％程度
• 運営団体：一般社団法人金融財政事情研究会

事業承継に関連する資格は、それぞれ学べる内容や向いている人が異なります。また、難易度も資格によって異なります。事業承継の全体像を体系的に学びたい人には事業承継アドバイザー認定試験（BSA）、まずは基礎から理解したい人には事業承継アドバイザー3級試験、金融実務やM&Aと結びつけて学びたい人には金融業務試験が向いています。

どの資格を選ぶか迷ったときは、「何を学びたいか」「どの仕事に活かしたいか」を基準に考えると選びやすくなります。

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資格取得後の働き方・活かせる仕事

事業承継アドバイザーの資格を取得した後は、金融、コンサルティング、会計・税務、公的支援など、さまざまな分野で知識を活かせます。事業承継は中小企業を中心に需要が高く、後継者問題やM&A、相続対策など複数のテーマが重なるため、関連知識を持つ人材は幅広い職場で求められます。

ここでは、事業承継アドバイザー資格を活かしやすい主な就職先・働き方を紹介します。

金融機関（銀行・証券会社）

銀行や証券会社は、企業の資金調達や財務戦略を支援する立場にあるため、事業承継の相談が集まりやすい業界です。事業承継アドバイザーの資格を持つことで、事業承継に関する基本的な論点を整理しながら、顧客に対してより踏み込んだ提案を行いやすくなります。

たとえば、後継者問題への初期相談、株式承継や相続に関する論点整理、M&Aの選択肢の提示など、企業オーナーに対する提案の幅を広げられます。また、金融機関での実務経験がある人にとっては、財務分析や企業価値評価の視点とも結びつけやすく、実践的に資格を活かしやすい環境といえるでしょう。

コンサルティング会社

コンサルティング会社では、クライアント企業ごとの課題に応じて事業承継支援を行う機会があります。事業承継計画の策定、後継者育成の支援、組織体制の見直し、M&Aの方向性整理など、経営課題の一つとして承継に関わるケースが多くあります。

事業承継アドバイザーの資格を持っていると、承継に必要な知識を体系的に理解していることを示しやすく、クライアントへの提案にも説得力が増します。さまざまな業種・企業規模の案件に関われるため、経験を積みながら専門性を高めていきたい人にも向いています。

監査法人・会計事務所

監査法人や会計事務所も、事業承継アドバイザーの知識を活かしやすい職場です。これらの職場では、企業の財務内容や税務状況を把握したうえで、承継時の課題整理や対策の提案を行う場面があります。

特に事業承継では、株式評価、相続税・贈与税の検討、財務面の整理が重要になるため、会計・税務の実務と事業承継知識を組み合わせることで、より実践的な支援につなげやすくなります。すでに会計や税務の知識がある人にとっては、事業承継アドバイザー資格が専門領域を広げる武器になるでしょう。

中小企業診断士事務所・独立系アドバイザリー企業

中小企業診断士事務所や独立系のアドバイザリー企業では、経営者に近い立場で事業承継支援を行えるのが特徴です。事業承継計画の策定、後継者育成、資金計画、承継後の経営改善など、幅広いテーマに対応することがあります。

こうした職場では、単なる知識だけでなく、経営者とのコミュニケーション力や課題整理力も求められます。事業承継アドバイザー資格を持っていると、事業承継分野の専門性を示しやすく、独立系の支援会社でも強みとして活かしやすいでしょう。将来的に独立を視野に入れている人にとっても、実務経験を積みやすい環境です。

公的機関・地方自治体

公的機関や地方自治体でも、事業承継に関する支援ニーズは高まっています。地域の中小企業を対象に、事業承継計画の策定支援、相談窓口での対応、後継者育成支援などを行う場面で、事業承継の知識が役立ちます。

公的機関で働く魅力は、地域経済の維持・発展に直接関われる点です。特に地方では、事業承継の成否が地域雇用や産業の継続に大きく影響することもあり、社会的意義の高い仕事といえます。企業支援や地域活性化に関心がある人にとっては、資格を活かしやすい進路の一つです。

まとめ

事業承継アドバイザーの資格は、資格単体で完結するというよりも、金融・会計・税務・コンサルティングなどの実務経験と組み合わせることで、より大きな強みになります。事業承継の現場では、知識だけでなく、企業の状況に応じて課題を整理し、関係者と調整しながら進める力が求められるためです。

そのため、資格取得後は「どの分野で知識を活かしたいか」を意識しながら、実務経験を積んでいくことが大切です。また、資格を選ぶ際には、事業承継アドバイザーだけでなく、他の資格とも比較検討し、将来的なキャリアを考慮して選択すると良いでしょう。

M&Aロイヤルアドバイザリーでは事業承継やM&Aに関するご相談を承っております。事業承継や経営課題に関するお悩みはお気軽にお問い合わせください。